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SistemaÚltima AtualizaçãoAutorTécnico
Integral26/09/2018Wellington FelixAnibal Melo

Dúvida:


Como interpretar o relatório modelo C do CIAP, quando há baixa de um bem no sistema Integral?

Sumário:


Solução:


1 - Emitindo Relatório CIAP Modelo C


Rotina:Crédito de ICMS do Ativo Permanente - CIAP
Programa:FIS993
Localização:Administração Fiscal / CIAP - Créditos ICMS / Relatórios / Modelo C / por Período


Acesse a localização citada acima para emitir o relatório por período.



Informações importantes referente aos campos da tela acima:


Filia:Informe a filial que emitirá o relatório.
Ano de Referência:Informe o ano base para emissão do relatório.
Relatório Emitido


Utilizando o item 225892 - Forno Elétrico, como exemplo, temos os seguintes valores:


Entrada → R$6.750,00 - Valor referente ao ICMS informado no lançamento da nota no CIAP.

Saída → R$6.092,60 - Valor apropriado do imposto, considerando o fator do coeficiente mensa.

Saldo → R$657,39 - Valor residual, obtido através do cálculo (Entrada - Saída).


Como o item teve baixa em 01/08/2018 e o relatório foi emitido, indicando o ano de 2018, o item aparecerá apenas como informação, pois não há mais valores a apropriar. Consta no quadro acima, no tópico 2 - Demonstrativo da Base de Crédito a ser Apropriado.



Observação: Note que, no quadro acima, no tópico 3 - Demonstrativo da Apuração do Crédito a ser Efetivamente Apropriado, em Agosto, o valor do crédito já está menor, pois o crédito do item terminou.


De acordo com orientação da SEFAZ, no link: http://www.fazenda.mg.gov.br/empresas/legislacao_tributaria/ricms_2002_seco/anexov2002_6.htm



2 - Confrontando os Valores do Relatório


2.1 - Consultando por Loja


Rotina:Consulta por Loja
Programa:FIS988
Localização:Administração Fiscal / CIAP - Créditos ICMS / Consultas / por Loja / (F3)


Acesse a localização citada acima para consultar os valores do relatório por loja.


Informe o código da loja no campo Loja , selecione o item e pressione a tecla F3.



Informações importantes referente aos campos da tela acima:


Crédito Total:Valor informado na inclusão da nota, correspondente ao total do ICMS a apropriar → R$6.750,00.
Crédito Mensal:Valor de cada parcela: Crédito Total / 48 → R$6.750,00 / 48 = R$140,625.
Apropriação Total:Valor efetivamente apropriado, aplicando o fator do coeficiente → R$6.092,6039.
Parc. a aprop:Quantidade de parcelas a apropriar → 000 (o item foi baixado).


Total Não Aprop:

Valor que não poderá apropriar crédito → R$657,3961.


Esse valor é obtido através do cálculo: Valor de cada Parcela - (Valor de cada Parcela Multiplicado pelo Fator do Coeficiente) = Diferença. A soma de todas as diferenças é o valor do total não apropriado, que aparece no relatório como saldo acumulado.


2.2 - Consultando por Mês


Rotina:Consulta por Mês
Programa:FIS997
Localização:Administração Fiscal / CIAP - Créditos ICMS / Consultas / por Mês / (F3)


Acesse a localização citada acima para consultar os valores do relatório por mês.


Informe o código da loja no campo Loja e o mês/ano de referência no campo Ref. Mes/Ano, selecione o item e pressione a tecla F3.


Na consulta do mês 07/18, o item aparece, pois ainda há um saldo a apropriar.



Já na consulta do mês 08/18, o item não aparece, pois encerrou-se seu período de apropriação.