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SistemaÚltima AtualizaçãoAutorTécnico
Integral16/01/2019Priscilla BárbaraThatiana Paula

Sumário:



Inclusão dos Registros M215 e M615 para Enviar no Sped Contribuições no Integral


Este documento mostrará como realizar a inclusão dos Registros M215 e M615, assim como a gravação dos mesmos no arquivo do Sped Pis Cofins.


OBSERVAÇÃO: Os dados a serem inseridos nos registros M215 e M615 devem ser informados pela contabilidade.


1 - Cadastrando o Código Referente a Tabela 4.3.18


Rotina:Identificação de Débitos/Creditos Pis/Cofins
Programa:SPD501
Localização:Sped - Efd / Sped Pis-Cofins / Tabelas Basicas / Creditos e Debitos


Para cadastrar o código da tabela Pis/cofins, acesse a localização citada acima




Ao acessar a rotina, informe no campo Identif a letra referente a tabela ou pressione a tecla F2 para visualizar as opções das tabelas cadastradas.




No campo Codigo, informe o código referente a tabela 4.3.18 (disponível no Site da Receita Federal), e a descrição dele no campo Descricao. Em seguida, pressione a tecla Enter até confirmar a inclusão, conforme o exemplo abaixo.



2 - Criando os Registros M215 e M615 de Redução e Acréscimo de Base de Cálculo


Rotina:Manutenção Registros Tipo M, P e 1000
Programa:SPD513
Localização:Sped - Efd / Sped Pis-Cofins / Tabelas Basicas / Cred.Contrib.Diversas


Para criar os registros, acesse a localização citada acima.




Ao acessar a rotina, informe o mês e ano desejados nos campos correspondentes.



Tela de Exemplo da Inclusão do Registro M215 Redução - Pis


Tela de Exemplo da Inclusão do Registro M615 Redução - Cofins


Tela de Exemplo da Inclusão do Registro M215 Acréscimo - Pis


Tela de Exemplo da Inclusão do Registro M615 Acréscimo - Cofins


3 - Gerando o Arquivo do Sped Pis/Cofins


Rotina:S.P.E.D. - Pis/Cofins
Programa:SPD101
Localização:Sped - Efd / Geracao EFD / Sped Pis - Cofins


Para gerar o Sped Pis/Cofins, acesse a localização citada acima. Para mais informações, consulte o documento: " Dúvida | Como Gerar Arquivo SPED PIS COFINS Integral? ".



OBSERVAÇÃO: A partir de Janeiro de 2019 o layout do Sped Contribuições (Sped Pis Cofins) deverá ser o 005. Para mais informações de como alterar o layout no sistema para carregar automaticamente no campo Cod.Versao ao gerar o Sped, consulte o documento " Dúvida | Como Consertar Erro Layout Sped Contribuições Integral? ". Como o layout varia de acordo com o período, é importante consultar a contabilidade ou o site da Receita Federal para saber o layout vigente para a data desejada.


4 - Conferindo os Registros no Sped Pis Cofins


4.1 - Registros M210 e M215


No exemplo abaixo, mostra os valores da Base de Cálculo PIS de 31450,24 (campo 4), o do acréscimo de 50,00 (campo 5) e da redução de 25,00 (campo 6). Considerando esses valores, o total da contribuição de PIS corresponde a: 31450,24 + 50,00 - 25,00 = 31475,24 (campo 7).



4.2 - Registros M610 e M615

No exemplo abaixo, mostra os valores da Base de Cálculo do COFINS de 31450,24 (campo 4), o do acréscimo de 50,00 (campo 5) e da redução de 25,00 (campo 6). Considerando esses valores, o total da contribuição do COFINS corresponde a: 31450,24 + 50,00 - 25,00 = 31475,24 (campo 7).